David, mieszkający w Paryżu amerykański pisarz, poznaje foto modelkę Annabelle i oboje zakochują się w sobie. Jego powieść trafia na konkurs literacki, otrzymuje nagrodę i staje się komercjalnym hitem. David odkrywa, że Annabelle pozuje do zdjęć porno. Rozmawia o tym z Markim, fotografem homoseksualistą, jego rzekomym konkurentem i dochodzi do nieszczęśliwego wypadku. Mark zostaje zastrzelony.

Para młodych ludzi, jadąc do Mingan na północnym wybrzeżu Zatoki St-Lawrence, spostrzega dziewczynkę unoszącą się na powierzchni oceanu. Próbując ją ratować odkrywają, że może ona przez bardzo długi czas przebywać pod wodą oraz że właśnie słuchała śpiewu wielorybów. Dziewczynka ma dwoje wyjątkowych przyjaciół: wieloryba i delfina. Niestety jej świat może się niedługo drastycznie zmienić, ponieważ dziadek dziewczynki zamierza sprzedać hotel w pobliżu oceanu.