Utrzymujący się z pokazów magicznych mężczyzna zostaje aresztowany za włóczęgostwo. Szybko wychodzi na wolność, ponieważ urzędnicy mylą go z podróżującym incognito stróżem prawa.
Staruszek utrzymujący, że jest prawdziwym Świętym Mikołajem oraz prawnik Fred starają się przywrócić Doris i jej małej córce wiarę w magię Bożego Narodzeniaa.